Как рассчитать и заплатить налог на криптовалюту в России?

Как рассчитать и заплатить налог на криптовалюту в России?

Оглавление

  • 1 Сколько составляет налог на криптовалюту в РФ?
  • 2 Что будет, если не заплатить налог?
  • 3 Как и когду нужно подавать налоговую декларацию?
  • 4 Что делать, если ты не бухгалтер?
  • 5 Подводим итоги
  • Если в 2021 году вы заработали на инвестициях в криптовалюту, придется заплатить налог на доходы физических лиц. Как это сделать — расскажем в нашей статье.

    Сколько составляет налог на криптовалюту в РФ?

    Криптовалюты в России считаются имуществом. Такой статус они получили благодаря вступившему в силу в этом году закону о цифровых финансовых активах. Он легализовал оборот криптовалют на территории страны, но с некоторыми оговорками: их можно покупать и продавать, как имущество, а вот расплатиться ими за товары и услуги не получится.

    Торговля криптовалютой может приносить доход. Если вы в январе 2021 года купил один биткоин $35 000, а в октябре продали его за $65 000, у вас образовался доход в $30 000, государство хочет получить свою долю от этого пирога. Минфин претендует на 13% от разницы между стоимостью покупки и стоимостью продажи актива в налоговом периоде, при этом налогоплательщик должен документально подтвердить, сколько он потратил на приобретение актива.

    Сейчас в налоговом кодексе нет отдельной статьи, посвященной криптовалютам. Не предусмотрено и специальных правил налогообложения дохода от операций с такого рода активами. К ним применяются общие нормы, такие же, как для дохода от продажи квартиры, машины или акций.

    Однако в Госдуме уже рассматривают законопроект о налогообложении цифровых валют. Документ прошел первое чтение и, вероятно, будет принят до конца 2021 года. Он предусматривает уплату налога на доход в размере 13 или 15% для тех, у кого годовые обороты или остатки на криптовалютном счете превышают 600 тыс. рублей.

    Что будет, если не заплатить налог?

    Тем, кто не платит налог на доход, грозит штраф. Налоговая арестует все банковские счета и карты и заберет с них неуплаченный налог и неустойки. Если денег на счетах не хватит, они останутся под арестом до тех пор, пока должник не расплатится. Это значит, что все, поступающие на них суммы будут автоматом уходить в налоговую.

    Новый закон предусматривает еще более суровое наказание: уклонение от уплаты налога грозит штрафом в размере 40% от суммы налога и блокировкой счетов. А если постоянно не платить, можно попасть в тюрьму на три года. Кроме того, люди не платившие налоги, не смогут обратиться в суд, если с их деньгами что-то случится.

    Как и когду нужно подавать налоговую декларацию?

    Налоговую декларацию за 2021 год нужно будет подать до 30 апреля 2022 года. Чтобы включить туда доход от продажи криптовалют, придется скачать все выписки по операциям с криптобирж, обменников и других платформ, и сравнить стоимость покупки и стоимость продажи активов, пересчитав при этом все суммы в рублях по курсу на даты совершения операций.

    Разница между ценой покупки и ценой продажи активов и будет доходом. Его нужно указать в декларации по форме 3-НДФЛ, воспользовавшись инструкцией по заполнению декларации, размещенной на официальном сайте ведомства https://www.nalog.ru/.

    Дальше все просто: сдаем декларацию в налоговую и ждем, пока она все проверит. После этого можно платить налог. Он появится в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru или на госуслугах.

    Что делать, если ты не бухгалтер?

    Если манипуляции с числами внушают священный ужас, есть два альтернативных варианта:

  • воспользоваться услугами профессионального бухгалтера. Желательно, чтобы специалист разбирался в тонкостях работы с криптовалютами.
  • использовать сервис для расчета и уплаты налогов на криптовалюту.
  • В России такую услугу предлагает проект Bitnalog. Компания презентовала свою разработку на форуме Blockchain Life 2021 и получила за нее титул самого перспективного криптостартапа за 2021 год.

    Сервис работает через веб-интерфейс. Он подключается к биржам через API для выгрузки данных по движению счетов, анализирует все операции, подсчитывает налоги и готовит отчетные документы для налоговой. Сейчас Bitnalog поддерживает более 100 популярных бирж и кошельков, но доступен только для жителей России. В декабре 2021 года планируется интеграция с сервисами Госуслуг и ФНС.

    Подводим итоги

    В России пользователи должны платить налог на доход, полученный от операций с криптовалютой. Если этого не делать, можно разозлить налоговую и получить проблемы.

    Есть три способа рассчитать и заплатить налог:

    1. Сделать все самостоятельно, воспользовавшись инструкциями из интернета и гайдами с официального сайта налоговой службы.

  • Преимущества: бесплатно;
  • Недостатки: долго, трудно, если вы не бухгалтер;
  • 2. Обратиться в бухгалтерскую фирму или к частному бухгалтеру.

  • Преимущества: надежно, при условии, что специалист знаком с особенностями налогообложения криптовалюты;
  • Недостатки: дорого (ценник начинается от 3000 рублей в месяц), нужно потратить время на поиски специалиста;
  • 3. Воспользоваться специализированными сервисами.

  • Преимущества: быстро, надежно, не требует специальных знаний;
  • Недостатки: не бесплатно (ценник начинается от 1490 рублей в месяц).
  • Source